中新網(wǎng)北京8月25日電(記者 高萌)金店老板明知大額購(gòu)買金飾的買主可疑，卻為牟利繼續(xù)與犯罪分子做生意；三名被告人準(zhǔn)備多張銀行卡接收電詐分子的資金，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和虛擬貨幣幫對(duì)方轉(zhuǎn)移資金……這些掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪應(yīng)如何處置？

　　8月25日，最高人民法院、最高人民檢察院共同發(fā)布《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，并發(fā)布了6個(gè)相關(guān)典型案例?！督忉尅纷?月26日起施行。

　　掩飾、隱瞞犯罪所得罪是實(shí)踐中案件數(shù)量最大的洗錢類犯罪，也是與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪密切關(guān)聯(lián)的下游犯罪。2020年至2024年，檢察機(jī)關(guān)起訴掩飾、隱瞞犯罪所得罪23.02萬(wàn)件，人民法院審結(jié)一審案件22.09萬(wàn)件，有效震懾和遏制了電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等上游犯罪，有力推進(jìn)了反洗錢工作。

　　隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展、犯罪形勢(shì)的變化，掩飾、隱瞞犯罪所得罪的法律適用面臨許多新情況、新問(wèn)題。本次發(fā)布的《解釋》共12條，主要包括以下五個(gè)方面內(nèi)容：

　　一是嚴(yán)密刑事法網(wǎng)。《解釋》針對(duì)實(shí)踐中犯罪手段不斷翻新甚至隱形變異的形勢(shì)，明確刑法第312條規(guī)定的犯罪方法包括“任何足以掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為手段”，指導(dǎo)司法機(jī)關(guān)依法懲治各種類型的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，讓犯罪分子無(wú)處遁逃。

　　二是嚴(yán)格認(rèn)定“明知”。根據(jù)法律規(guī)定，掩飾、隱瞞犯罪所得罪的構(gòu)成以“明知是犯罪所得”為前提?！督忉尅丰槍?duì)實(shí)踐中對(duì)這一主觀要件把握不準(zhǔn)、存在拔高認(rèn)定的情況，修改完善明知的審查判斷規(guī)則，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格依法認(rèn)定明知、慎用推定。司法機(jī)關(guān)在審查涉銀行卡的幫助行為是否構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪時(shí)，要嚴(yán)格按照證據(jù)裁判原則認(rèn)定行為人“明知是犯罪所得”，防止不當(dāng)擴(kuò)大刑事打擊面。

　　三是明確入罪標(biāo)準(zhǔn)。《解釋》在入罪方面繼續(xù)采用綜合性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，是服務(wù)我國(guó)反洗錢工作大局，依法懲治洗錢類犯罪的現(xiàn)實(shí)需要，也是堅(jiān)持治罪與治理并重，統(tǒng)籌做好電信網(wǎng)絡(luò)詐騙關(guān)聯(lián)犯罪行刑銜接的重要舉措。《解釋》規(guī)定應(yīng)當(dāng)從上下游關(guān)系、主觀惡性、行為手段、涉案金額、犯罪后果等方面綜合判斷行為社會(huì)危害性，更加精準(zhǔn)打擊犯罪。對(duì)數(shù)額較小但與上游犯罪關(guān)聯(lián)緊密、情節(jié)惡劣、實(shí)際危害較大的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，可以定罪處罰；對(duì)數(shù)額較大但因與上游犯罪關(guān)聯(lián)松散、情節(jié)輕微、實(shí)際危害較小的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，也可以不起訴或免予刑事處罰。

　　四是優(yōu)化加重處罰標(biāo)準(zhǔn)。《解釋》對(duì)“情節(jié)嚴(yán)重”的認(rèn)定即加重處罰標(biāo)準(zhǔn)作了進(jìn)一步優(yōu)化，根據(jù)上游犯罪類型，區(qū)分非法采礦罪等定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)較高的犯罪和其他犯罪，分別設(shè)置了五百萬(wàn)元和五十萬(wàn)元的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定同時(shí)滿足數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)和具備一定情節(jié)的，可以適用加重處罰幅度量刑，這既符合罪責(zé)刑相適應(yīng)原則，又有利于最大程度地追贓挽損，彌補(bǔ)人民群眾財(cái)產(chǎn)損失。

　　五是增加從寬處罰情形。在第四條從輕處罰條款中增加一項(xiàng)“積極配合司法機(jī)關(guān)追查上游犯罪起較大作用的”。專門針對(duì)行為人積極配合追查上游犯罪，但尚不構(gòu)成立功的情形，鼓勵(lì)行為人積極配合追贓挽損，努力挽回人民群眾財(cái)產(chǎn)損失，爭(zhēng)取獲得從輕處罰。

　　此外，“兩高”還發(fā)布了6個(gè)依法懲治掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪典型案例。其中兩個(gè)案例都與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙相關(guān)。

　　案例一中，被告人安某某等三人通過(guò)OKEX等網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)將他人犯罪所得用于購(gòu)買虛擬貨幣，再以虛擬貨幣形式實(shí)現(xiàn)資金快速轉(zhuǎn)移，幫助犯罪分子轉(zhuǎn)移大量資金，并逃避公安機(jī)關(guān)追查。北京市通州區(qū)人民法院以掩飾、隱瞞犯罪所得罪判處被告人安某某、陳某某有期徒刑三年三個(gè)月，并處罰金人民幣四萬(wàn)元；判處被告人郭某有期徒刑二年八個(gè)月，并處罰金人民幣三萬(wàn)元。

　　最高人民法院方面介紹，針對(duì)實(shí)踐中掩飾、隱瞞犯罪手法的不斷翻新，《解釋》明確刑法第三百一十二條規(guī)定的“其他方法”，包括任何足以掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為手段。對(duì)于司法實(shí)踐中越來(lái)越專業(yè)、隱蔽的資金轉(zhuǎn)移行為，司法機(jī)關(guān)要透過(guò)資金流轉(zhuǎn)的表象，準(zhǔn)確識(shí)別各類迷惑性強(qiáng)的犯罪手段，精準(zhǔn)打擊犯罪。

　　案例二中，被告人詹某某系廣東省饒平縣鑫某福珠寶店店主，店員向其匯報(bào)有人大額購(gòu)買黃金首飾的行為明顯異常，可疑人員報(bào)一個(gè)購(gòu)金總金額，由店員確定購(gòu)買黃金首飾的數(shù)量，對(duì)款式在所不問(wèn)，付款時(shí)一邊與他人手機(jī)交流，一邊按對(duì)方指示換用多張銀行卡分散刷卡支付。但是，詹某某出于牟利目的，指使店員繼續(xù)向可疑人員出售黃金首飾。其還與可疑人員建立手機(jī)聯(lián)系，并在2022年2月被公安機(jī)關(guān)明確告知他人購(gòu)金款涉詐后仍繼續(xù)交易。2022年3月至4月，詹某某配合可疑人員完成交易，收到購(gòu)金款共計(jì)600余萬(wàn)元，已查明均系電信詐騙犯罪所得，涉及91名詐騙被害人。至本案二審判決時(shí)，扣押在案的贓款及黃金首飾折合人民幣500余萬(wàn)元，上游犯罪被害人的絕大部分損失得以挽回。

　　饒平縣人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，詹某某明知他人利用大額黃金交易方式轉(zhuǎn)移犯罪所得，仍配合交易，其行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，且系情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)其犯罪行為及積極協(xié)助追贓挽損等情節(jié)，認(rèn)定被告人詹某某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金人民幣五萬(wàn)元。宣判后，詹某某提出上訴，二審維持一審判決。

　　最高人民法院方面介紹，《反洗錢法》明確規(guī)定從事規(guī)定金額以上貴金屬、寶石現(xiàn)貨交易的交易商屬于“特定非金融機(jī)構(gòu)”，必須履行客戶身份識(shí)別、大額交易報(bào)告、可疑交易上報(bào)等義務(wù)。對(duì)此，司法工作人員要根據(jù)交易異常性、相關(guān)微信聊天記錄、證人證言、被告人供述及辯解等證據(jù)綜合審查判斷行為人是否明知是犯罪所得，依法懲治利用黃金交易實(shí)施的掩飾、隱瞞犯罪所得行為。(完)